Skirtumas tarp akredityvo ir banko garantijos

Akredityvas (L / C) yra pirkėjo banko išleista finansinė priemonė, naudojama kaip kreditingumo įrodymas, susijusi su jo kredito istorija. L / C dažnai painiojami su banko garantija, nes jie turi keletą bendrų savybių, pavyzdžiui, abu vaidina svarbų vaidmenį finansuojant prekybą, kai sandorių šalys nėra užmezgusios verslo santykių.

Nepaisant to, banko pozicija prekių ir paslaugų pirkėjo ir pardavėjo atžvilgiu skiriasi. A banko garantija yra garantija, kurią bankas suteikia pardavėjui, kad jei pirkėjas neįvykdo mokėjimo, bankas sumokės pardavėjui. Taigi, norint geriau suprasti terminus, viskas, ką reikia žinoti, yra skirtumas tarp akredityvo ir banko garantijos, todėl skaitykite toliau.

Turinys: akredityvas

1. Palyginimo diagrama
2. Apibrėžimas
3. Pagrindiniai skirtumai
4. Išvada

Palyginimo diagrama

Palyginimo pagrindas	Akredityvas	Banko garantija
Reikšmė	Akredityvas yra užtikrintų mokėjimų finansinis dokumentas, t. Y. Pirkėjo banko įsipareigojimas sumokėti pardavėjui pagal nurodytus dokumentus..	Banko garantija yra garantija, kurią bankas pareiškėjui suteikia naudos gavėjui, kad būtų sumokėta, jei pareiškėjas neįvykdo mokėjimo.
Atsakomybė	Pirminė	Antrinis
Rizikuoti	Mažiau prekybininkui ir daugiau bankui.	Daugiau prekybininkui ir mažiau bankui.
Dalyvauja šalys	5 ar daugiau	3
Numatytas	Nelaukia, kol pareiškėjas neįvykdys įsipareigojimų ir naudos gavėjas pareikš įsipareigojimą.	Aktyvus tampa tik tada, kai pareiškėjas neįvykdo mokėjimo.
Mokėjimas	Mokėjimas atliekamas tik įvykdžius nurodytą sąlygą.	Išmoka mokama už prievolės neįvykdymą.
Tinka	Importo ir eksporto verslas	Vyriausybės sutartys

Akredityvo apibrėžimas

Akredityvas yra oficialus dokumentas, kurį bankas pirkėjo vardu išduoda pardavėjui. Dokumente teigiama, kad bankas atsižvelgs į pirkėjui nupieštus vekselius už jam pristatytas prekes, jei tiekėjas (pardavėjas) įvykdys dokumente parašytas sąlygas.

Pardavėjas turėjo laikytis visų pirkėjo nustatytų ir akredityve nurodytų sąlygų. Be to, jis turi įrodyti atitiktį sąlygoms, pateikdamas dokumentinius įrodymus kartu su atitinkamais siuntos dokumentais. Kai bus laikomasi sąlygų, bankas perves lėšas pardavėjui. Akredityvu atliekamos šios funkcijos:

• Kredito rizikos pašalinimas, jei bankas turi gerą statusą.
• Mažėja neapibrėžtumas, nes prekybininkas žino apie sąlygas, kurios turi būti įvykdytos norint gauti mokėjimą.
• Siūlo saugą pirkėjui, norinčiam sumokėti tik tuo atveju, jei tenkinamos KS nurodytos sąlygos.

Įvairių tipų akredityvai yra „Light C“, „Lance C“, „Lance C“, „Revolving L / C“, „neatšaukiamas“ / „L“, „Standby L / C“, patvirtintas L / C ir pan..

Banko garantijos apibrėžimas

Banko garantija reiškia sutartį, pagal kurią bankas kliento vardu suteikia garantiją gavėjui, kad bankas bus atsakingas už mokėjimą tuo atveju, jei klientas neįvykdys įsipareigojimų. Šioje sutartyje bankas vykdo laidavimą, kad per tris darbo dienas grąžintų skolą, jei jos nesumokėjo ieškovas.

Jie naudojami siekiant sumažinti nuostolius, susijusius su komercinėmis sutartimis. Už tai atlikdamas bankas gauna tam tikrą komisinį atlyginimą pagal garantuojamą sumą. Be to, bankas nėra įpareigotas atlikti mokėjimą, t. Y. Jis gali atsisakyti atlikti mokėjimą, jei reikalavimas bus pripažintas neteisėtu. Yra du banko garantijų tipai:

• Finansinė garantija
• Veiklos garantija

Pagrindiniai akredityvo ir banko garantijų skirtumai

Toliau pateikti punktai yra pastebimi, kiek tai susiję su akredityvo ir banko garantijos skirtumu:

1. Akredityvas yra pirkėjo banko įsipareigojimas pardavėjo bankui, kad jis, laikydamasis tam tikrų sąlygų, priims pardavėjo pateiktas sąskaitas ir atliks mokėjimą. Banko garantija, kurią bankas pareiškėjui teikia naudos gavėjui, siekiant sumokėti, jei pareiškėjas neįvykdo mokėjimo, yra vadinama banko garantija.
2. Akredityve pagrindinė atsakomybė tenka tik bankui, kuris vėliau iš kliento surenka mokėjimą. Kita vertus, banko garantijoje bankas prisiima atsakomybę, kai klientas nesumoka.
3. Kalbant apie riziką, akredityvas yra rizikingesnis bankui, bet mažiau prekybininkui. Priešingai, banko garantija prekybininkui yra rizikingesnė, o bankui - mažesnė.
4. Akredityvo operacijoje dalyvauja penkios ar daugiau šalių, pavyzdžiui, pareiškėjas, gavėjas, banką išdavęs bankas, patariantis bankas, derybų bankas ir patvirtinantis banką (gali būti arba ne). Priešingai, banko garantijoje dalyvauja tik trys šalys, ty pareiškėjas, gavėjas ir bankininkas.
5. Kredito akte mokėjimą įvykdo bankas, nes jis nelaukia, kol pareiškėjas neįvykdys įsipareigojimų ir naudos gavėjas pareikš įsipareigojimą. Priešingai, banko garantija įsigalioja, kai pareiškėjas neįvykdo mokėjimo gavėjui.
6. Akredityvas užtikrina, kad suma bus sumokėta tol, kol paslaugos bus teikiamos apibrėžtu būdu. Priešingai, banko garantija sumažina nuostolius, jei garantijos šalys nevykdo nustatytų sąlygų.
7. Akredityvas yra tinkamas importo ir eksporto verslui. Priešingai, banko garantija tinka vyriausybės sutartims.

Išvada

Akredityvas yra plačiai naudojamas tarptautinėje prekyboje, tačiau laikui bėgant jis pradėtas naudoti ir vidaus prekyboje. Nesvarbu, ar tai pasaulinė, ar vietinė - pirkėjui visada reikia mokėti už pirkinius, o tai palengvina akredityvas. Kita vertus, banko garantija naudojama įvykdyti įvairius verslo įsipareigojimus, pagal kuriuos bankas veikia kaip laidavimas ir garantuoja naudos gavėją, reikalingą įvykdyti verslo reikalavimus..