Skirtumas tarp UTMA ir 529

Pagrindinis skirtumas - UTMA vs 529
 

Daugelis tėvų pradeda taupyti, kai jų vaikai yra labai jauname amžiuje, kad užtikrintų jiems klestinčią ateitį. Tarp kitų išlaidų, svarbiausia, yra mokestis už mokslą kolegijoje. UTMA (Vienodo perkėlimo į nepilnamečius įstatymas) ir 529 planas yra dvi JAV galimybės, jei norite išsaugoti aukščiau nurodytus tikslus. Pagrindinis skirtumas tarp UTMA ir 529 yra tas UTMA yra globėjo sąskaita, kurią nepilnamečio vardu atidaro ir tvarko suaugęs asmuo (greičiausiai vienas iš tėvų ar globėjų). kadangi 529 planas yra lengvatinis mokestis valstybės ar švietimo įstaigos siūlomas taupymo planas, skirtas padėti šeimoms atidėti lėšas būsimoms kolegijos išlaidoms padengti.

TURINYS

1. Apžvalga ir svarbiausias skirtumas
2. Kas yra UTMA 
3. Kas yra 529
4. UTMA ir 529 panašumai
5. Lyginimas iš šono - lentelės formos UTMA vs 529
6. Santrauka

Kas yra UTMA?

UTMA (vienodas pervedimų nepilnamečiams įstatymas) yra globėjo sąskaita (saugojimo sąskaita), kurią nepilnamečio vardu atidaro ir tvarko suaugęs asmuo (greičiausiai vienas iš tėvų ar globėjų). UTMA galima atidaryti banke ar kitoje finansų įstaigoje. Tokį finansinį turtą, kaip akcijos, obligacijos ir indėlių sertifikatas, galima laikyti UTMA sąskaitoje. Ši sąskaita taip pat gali būti naudojama pervedant vienkartinę pinigų sumą, nekilnojamąjį turtą ar kitą palikimą nepilnamečiui. Teisinė viso turto nuosavybė priklauso naudos gavėjui, t. Y. Nepilnamečiui. Pinigai ir turtas gavėjui paprastai perduodami nuo 18 iki 21 metų, priklausomai nuo valstybės, suteikiant jiems teisę naudoti lėšas savo nuožiūra. Lėšos ir turtas UTMA yra negrįžtami, ir saugotojas negali atsiimti į sąskaitą įneštų pinigų.

UTMA imamas minimalus pradinių investicijų ir priežiūros mokestis. Priežiūros mokestis netaikomas, jei sąskaitoje yra minimalus 300 USD dienos likutis už kiekvieną ataskaitos ciklą. Skirtingai nei 529 punkte, diskrečios naudos negalima gauti UTMA lėšomis panaudojant švietimo tikslams, nes fondai yra apmokestinami pajamų mokesčiu, neatsižvelgiant į tai, kam jie naudojami. UTMA tausoja mokesčius tėvui / globėjui, nes pajamų mokesčiai gali būti sumažinami pervedant lėšas ar turtą vaikui.

Kas yra 529?

529 planas yra mokesčių ar lengvatų švietimo taupymo planas, kurį siūlo valstybė ar švietimo įstaiga ir kuris yra skirtas padėti šeimoms atidėti lėšas būsimoms kolegijos išlaidoms padengti. 529 planai yra oficialiai įvardijami kaip kvalifikuoti mokymo planai, juos remia valstybės ar švietimo įstaigos ir leidžia vidaus mokesčių kodekso 529 skirsnis. Daugelyje planų lėšos, investuotos į 529, gali būti panaudotos kolegijų finansavimui visoje šalyje. Lėšos, įneštos į 529 planą, greičiausiai bus naudojamos švietimo išlaidoms, skirtingai nei UTMA, kur vaikai, panaudoję sąskaitos valdymą, gali panaudoti lėšas bet kokiam norimam tikslui. Galimi du 529 planų tipai.

Iš anksto apmokėtas mokymo planas

Pagal išankstinio apmokėjimo planą tėvai / globėjai gali iš anksto sumokėti už būsimą vaiko mokslą ir mokesčius pagal dabartinius įkainius.

Kolegijos taupymo planas

Tai suteikia galimybę tėvams / globėjams prisidėti prie sąskaitos, sukurtos apmokėti už vaiko aukštąjį mokslą bet kurioje tinkamoje švietimo įstaigoje..

529 planų atsiėmimas nėra apmokestinamas pajamų mokesčiu. Tačiau jei lėšos atsiimamos ne švietimo tikslais, kaip bauda imamas 10% mokestis. Pagal 529 planus imami metiniai priežiūros ir turto valdymo mokesčiai, taip pat nurodoma pradinė investicija.

Kokie yra UTMA ir 529 panašumai?

• UTMA ir 529 fondai naudojasi pajamų mokesčio lengvatomis.

Kuo skiriasi UTMA ir 529??

UTMA vs 529
UTMA yra globėjo sąskaita, kurią nepilnamečio vardu atidaro ir tvarko suaugęs asmuo (greičiausiai vienas iš tėvų ar globėjų)..	529 planas yra mokesčių ar lengvatų švietimo taupymo planas, kurį siūlo valstybė ar švietimo įstaiga ir kuris skirtas padėti šeimoms atidėti lėšas būsimoms kolegijos išlaidoms.
Fondo nuosavybė
Su UTMA lėšos laikomos vaiko turtu.	Su 529 planu lėšos yra laikomos tėvystės turtu.
Bausmė
Už lėšų paėmimą iš UTMA bauda netaikoma.	10% bauda bus taikoma, jei 529 plane numatytos lėšos bus pašalintos ne švietimo tikslams.
Priežiūros mokestis
Priežiūros mokestis netaikomas, jei sąskaitoje yra minimalus 300 USD dienos likutis.	Priežiūros mokestis imamas kasmet.

Santrauka - UTMA vs 529

Skirtumas tarp UTMA ir 529 daugiausia priklauso nuo to, ar UTMA lėšos gali būti panaudotos bet kokioms būsimoms nepilnamečio išlaidoms padengti, tuo tarpu 529 yra skirta sutaupyti būsimoms kolegijos išlaidoms padengti. Skirtumų taip pat galima rasti atsižvelgiant į kiekvieno plano imamas baudas ir priežiūros mokesčius. UTMA turi daugiau investavimo galimybių, todėl tai yra geresnė investicija, palyginti su 529 planais, kuriuose investuotojo požiūriu yra ribotas investavimo pasirinkimas.

Atsisiųskite UTMA vs 529 PDF versiją

Galite atsisiųsti šio straipsnio PDF versiją ir naudoti ją neprisijungę prie nuorodų. Atsisiųskite PDF versiją čia. Skirtumas tarp UTMA ir 529.

Nuorodos:

1. „UGMA / UTMA sąskaitos“. Www.oppenheimerfunds.com. N., 2014 m. Rugsėjo 21 d. Žiniatinklis. Galima rasti čia. 2017 m. Liepos 1 d.
2. „Įvadas į 529 planus“. SEC herbas. N., 2012 m. Rugpjūčio 8 d. Žiniatinklis. Galima rasti čia. 2017 m. Liepos 1 d.
3. 529 planų supratimo vadovas. Klausimas trumpas. Vašingtonas: Investicinių bendrovių institutas, 2007. Spausdinti.

Vaizdo mandagumas:

1. „Kolegijos fondas“ iš mokesčių kreditų (CC BY 2.0) per „Flickr“