Skirtumas tarp 403b ir IRA

403b prieš IRA

Yra keli pensijų planų tipai; 403b ir IRA yra du iš jų. Štai keletas jų ypatybių:

403b

403b planas yra išėjimo į pensiją planas, kuriame įmokos nėra apmokestinamos, kol jos nebus panaikintos išeinant į pensiją. 403b planai gali būti kvalifikuoti arba nekvalifikuoti. Tai reglamentuoja Darbuotojų senatvės pajamų apsaugos įstatymas (ERISA), kuriame reikalaujama, kad darbdaviai prisidėtų prie darbuotojų sąskaitų.

Turėdami 403b planą, visi darbuotojai gali mokėti atidėtas atlyginimo įmokas, o IRS reikalauja paprastesnių ir pigesnių metinės atskaitomybės reikalavimų. Jis turi neapmokestinamų anuitetų planą ir leidžia jį atsiimti, net jei plano turėtojui yra mažiau nei 59 metai. Jam tereikia įrodyti negalią, išsiskyrimą ar finansinius sunkumus.

Įnašai į 403b planą investuojami įvairiais būdais. Viena jų - per draudimo bendrovę, kuri investuos juos į anuitetų planą. Kitas būdas yra turėti saugotoją, kuris investuos juos į investicinius fondus. Trečiasis dalykas yra sukurti pasitraukimo sąskaitą, kurią būtų galima investuoti į anuitetus ar investicinius fondus.

Darbuotojas gali įnešti bet kokią norimą sumą į 403b planą ir tiems, kurie yra vyresni nei 50 metų; jie gali pasivyti įnešdami papildomus įnašus. Ankstesnių darbdavių pensijų planai taip pat gali būti įtraukti į naująjį 403b planą.

403b planui galima suteikti neapmokestinamąją paskolą, su sąlyga, kad ji bus grąžinta per penkerius – dešimt metų. Taigi, ne tik sumažindami apmokestinamas pajamas, jie gali naudoti savo įmokas, kai tik reikia lėšų.

IRA

Individualus pensijų susitarimas (IRA) yra išėjimo į pensiją planas, suteikiantis mokesčių lengvatas jo turėtojams. Tai gali būti mokesčių mokėtojų ir jų naudos gavėjų patikos sąskaita arba individualus pensijų anuitetas, leidžiantis mokesčių mokėtojams įsigyti anuitetus ar dovanojimo sutartis iš draudimo bendrovės..

Plano turėtojai gali pasiskolinti iš jo IRA sąskaitos tik dviejų mėnesių laikotarpiui per metus. Jai netaikomas joks specialus mokestinis režimas, tačiau jai taikoma tokia pati apsauga kaip ir kitiems pensijų planams.

IRA yra kelių rūšių, būtent:

. Roth IRA, kur įmokos mokamos už turtą, apmokestinus mokestį.
. Tradicinė IRA, kai įmokos yra atskaitytinos nuo mokesčių arba neapmokestinamos. Įmokos deponuojamos prieš apmokestinimą.
. SEP IRA, kai mažam verslui ar savarankiškai dirbančiam asmeniui leidžiama mokėti įmokas į pensiją į tradicinę IRA, įsteigtą darbuotojo vardu, o ne įmonės vardu.
. SIMPLE IRA, tai yra darbuotojų pensijų planas, leidžiantis tiek darbdaviams, tiek darbuotojams mokėti mažesnes įmokų ribas ir kuris yra paprastesnis.
. Savarankiška IRA, leidžianti sąskaitos savininkui investuoti į pensijų planą.

Santrauka

1. 403b planai yra apmokestinami tik pasitraukus, kai plano savininkas jau pasitraukė, tuo tarpu IRA įmokos yra atskaitytinos nuo mokesčių arba neapmokestinamos..
2. 403b planai suteikia galimybę plano turėtojams gauti neapmokestinamą paskolą už savo planus, kurią reikia sumokėti per 5–10 metų, o IRA plano turėtojai gali skolintis tik iš jo įmokų du mėnesius per metus..
3. 403b fondai investuojami į įvairias įmones, o IRA fondai investuojami į draudimo bendroves.