Skirtumas tarp tradicinės IRA ir Roth IRA

Tradicinė IRA vs Roth IRA

Individualus pensijų susitarimas (arba sąskaita), dar trumpai žinomas kaip IRA, yra pensijų plano forma, kurioje asmenys gali uždirbti ir skirti lėšų pensijoms kaupti. IRA pasauliuose egzistuoja keletas skirtingų tipų sąskaitų, kurių kiekviena turi skirtingą fiskalinį tikslą. Dažniausiai iš šių paskyrų naudojama tradicinė IRA ir Roth IRA. Abu jie turi išskirtinių pranašumų ir trūkumų, tokių kaip mokesčių lengvatos.

Tradicinis individualios pensijos susitarimas yra IRA profilis, kuris leidžia nuo įmokų atskaityti mokesčius, atsižvelgiant į asmens pajamas, o įmoka, kurią deponuojate savo sąskaitoje, yra atidėta nuo mokesčių. Tai reiškia, kad mokesčiai sumokami už pasitraukimą išėjus į pensiją, o šie išskaitymai laikomi įprastomis pajamomis, kai jiems sukanka 59 metai. Tradicinių IRA savininkai privalo reguliariai atsiimti prekes dar nesulaukę 70 ½ metų. To nepadarius, vidaus mokesčių tarnyba konfiskuos pusę privalomos sumos. Taip pat yra dešimt procentų baudų už ankstyvą pasitraukimą, tačiau yra ir išimčių.

Šios išimtys:

Neatlygintos medicinos išlaidos
Sveikatos draudimas
Negalia
IRA naudos gavėjas
Aukštojo mokslo išlaidos
Pirmą kartą namo savininkas
Pereikite prie kito kvalifikuoto plano
Anuitetų paskirstymas

Tam tikromis aplinkybėmis kai kurie indėliai nėra atskaitytini. Jei darbe esate įtrauktas į pensijų planą, įmoka už tradicinę IRA sumažinama (laipsniškai panaikinama).
Tradicinėje IRA, po reikalaujamo minimalaus paskirstymo (taip pat žinomo RMD), po 70 ½ metų, nebegalite prisidėti, kitaip nei Roth IRA.

Roth individualiame pensijų susitarime mokesčių lengvatos yra skirtingos. Įmokos Roth IRA neapmokestinamos. Jūs vis tiek būsite apmokestinti, net jei įnešėte įmokas Roth IRA. Tie, kurie valdo Roth IRA, priešingai nei tradicinė IRA, negauna tiesioginių mokesčių. Tai reiškia, kad jei turite „Roth IRA“ ir turėsite mažesnę pajamų grupę nei dabartinė, turėsite mažiau grynųjų pinigų. Griežtesnės nuobaudos taip pat gali būti taikomos „Roth IRA“ už ankstyvą pasitraukimą dėl federalinio pajamų mokesčio, pridedant dešimt procentų baudos nuo šios sumos. Vis dar gali būti taikomos išimtys, panašios į tradicinę IRA, kaip ir pirmą kartą įsigyjamų namų savininkus.

Vienas iš didesnių „Roth IRA“ pranašumų yra tas, kad kvalifikuoti išėmimai yra neapmokestinami, be to, yra mažiau išėmimo apribojimų ir reikalavimų. Tinkamumas gauti Roth sąskaitą yra griežtesnis, nes Kongresas apribojo tuos, kurie gali remti Roth IRA, remdamiesi pajamomis. Tai yra sąskaitos rūšis, skirta tiems, kurie turi reguliarias pajamas, o ne turtingiesiems. Pavyzdžiui, nuo 2011 m. Bendrieji duomenų teikėjai gali būti kvalifikuojami tik tuo atveju, jei pakeistos pakoreguotos bendrosios pajamos yra mažiausiai 169 000 USD ir neviršija 179 000 USD. Roth sąskaitos gavėjams taip pat taikoma RMD atsakomybė.

Santrauka:

1. Kvalifikuotas Roth IRA išėmimas niekada nėra atskaitytas, tuo tarpu tradicinis IRA gali būti išskaitomas. Be to, tradiciniam IRA reikia reguliariai pasitraukti iš rinkos, kai jam yra sukakęs minimalus pasitraukimo amžius.
2. Už tradicinę IRA įmokos neleidžiamos, kai mokesčių mokėtojas sulaukia 70 ½ metų.
3.Neįtraukus kvalifikacijos, abiems sąskaitoms gali būti taikomos baudos; tačiau tam yra išimčių.
4. Priešingai nei tradicinė sąskaita, Roth IRA naudos gavėjams taikoma RMD atsakomybė.