Skirtumas tarp „Coverdell ESA“ ir 529

Pagrindinis skirtumas - „Coverdell ESA vs 529“
 

Švietimo išlaidos yra nemažos išlaidos vaikui, ir daugelis tėvų pradeda taupyti, kai jų vaikai yra labai jauni, kad būtų užtikrintas geras išsilavinimas. „Coverdell ESA“ („Coverdell Education Savings Account“) ir 529 planas yra dvi JAV plačiai naudojamos galimybės taupyti aukščiau išvardintiems tikslams. Pagrindinis skirtumas tarp „Coverdell ESA“ ir 529 yra tas „Coverdell ESA“ yra mokesčių lengvatomis paremtas švietimo taupymo planas, skirtas būsimoms pradinio ir vidurinio ugdymo išlaidoms padengti kadangi 529 taip pat yra panašus švietimo taupymo planą, kuris padeda atidėti lėšas būsimoms kolegijos išlaidoms padengti.

TURINYS

1. Apžvalga ir svarbiausias skirtumas
2. Kas yra „Coverdell ESA“ 
3. Kas yra 529 planas
4. „Coverdell ESA“ ir 529 panašumai
5. Šalutinis palyginimas - lentelės forma „Coverdell ESA vs 529“
6. Santrauka

Kas yra „Coverdell ESA“?

„Coverdell“ ESA yra mokesčių lengvatomis paremtas švietimo taupymo planas, kurio tėvai / globėjai gali kreiptis paramos gavėjo (tikriausiai vaiko ar vaikaičio) vardu, kad padengtų būsimas pradinio ir vidurinio ugdymo išlaidas. Informaciją apie „Coverdell ESA“ kvalifikacines mokymo išlaidas galite rasti Vidaus pajamų kodekso 530 skyriuje. Atšauktos kvalifikacijos kėlimo išlaidos yra atidedamos mokesčiams ir lėšoms taip pat leidžiama augti neapmokestinant.

Rėmėjas negali įmokėti lėšų į „Coverdell ESA“ po to, kai gavėjas sulaukia 18 metų, taip pat negali atidaryti „Coverdell ESA“ paramos gavėjams, vyresniems nei 18 metų. Lėšos ES „Coverdell“ EKS turi būti išmokėtos kvalifikuoto švietimo išlaidoms padengti iki to laiko, kai naudos gavėjui yra 30 metų, o vietoj to turi būti skiriamos kitam šeimos nariui, jaunesniam nei 30 metų. Kitas elementas, kuris aiškiai prieštarauja „Coverdell“ EKS iš 529 plano, yra tas, kad ribotos metinės įmokų ribos, kai riba negali viršyti 2 000 USD vienam gavėjui iki 18 metų.

01 pav. „Coverdell ESA“ taupo lėšas būsimoms pradinio ir vidurinio ugdymo išlaidoms padengti

Fondai „Coverdell“ ESS gali leisti investuoti į įvairias galimybes, įskaitant akcijas, obligacijas ir investicinius fondus. Jei lėšos atsiimamos ne švietimo tikslais, kaip bauda imamas 10% mokestis.

Kas yra 529 planas?

529 taip pat yra mokesčių lengvatomis paremtas švietimo santaupų planas, kurio tėvai / globėjai gali kreiptis paramos gavėjo vardu, kad būtų numatytos lėšos būsimoms kolegijos išlaidoms padengti. 529 planai yra oficialiai įvardijami kaip kvalifikuoti mokymo planai, juos remia valstybės ar švietimo įstaigos ir leidžia vidaus mokesčių kodekso 529 skirsnis. Daugumoje 529 planų siūloma bent 300 000 USD viso gyvenimo įmoka. Iš anksto apmokėtos studijų programos ir kolegijų taupymo planai yra dvi pagrindinės 529 plano rūšys.

Iš anksto apmokėtas mokymo planas

Pagal išankstinio apmokėjimo planą tėvai / globėjai gali iš anksto sumokėti už būsimą vaiko mokslą ir mokesčius pagal dabartinius įkainius

Kolegijos taupymo planas

Tai suteikia galimybę tėvams / globėjams prisidėti prie sąskaitos, sukurtos apmokėti už vaiko aukštąjį mokslą bet kurioje tinkamoje švietimo įstaigoje

02 pav.: 529 planas taupo lėšas būsimoms kolegijos išlaidoms padengti

Kitaip nei „Coverdell ESA“, 529 planuose nėra amžiaus ribos, nuo kurios turi būti išmokėtos lėšos. Kalbant apie investicijas, 529 planuose nėra plataus pasirinkimo spektro, kaip kad „Coverdell ESA“.

529 planų atsiėmimas nėra apmokestinamas pajamų mokesčiu. Tačiau jei lėšos atsiimamos ne švietimo tikslais, kaip bauda imamas 10% mokestis. Metiniai priežiūros mokesčiai ir turto valdymo mokesčiai imami iš 529 planų, kuriuose taip pat nurodoma pradinė investicija.

Kokie yra „Coverdell ESA“ ir 529 panašumai?

• Lėšos, įneštos už „Coverdell ESA“ ir „529“, yra neapmokestinamos.
• Tiek „Coverdell ESA“, tiek „529“ taikoma 10% bauda už išankstinį pasitraukimą.

Kuo skiriasi „Coverdell ESA“ ir „529“??

„Coverdell ESA vs 529“
„Coverdell“ ESA - tai mokesčių lengvatomis paremtas švietimo taupymo planas, kurio tėvai / globėjai gali kreiptis paramos gavėjo vardu, kad padengtų būsimas pradinio ir vidurinio ugdymo išlaidas.	529 yra mokestiniu požiūriu lengvatinis švietimo taupymo planas, į kurį tėvai (globėjai) gali kreiptis paramos gavėjo vardu, atidėti lėšas būsimoms kolegijos išlaidoms.
Įmokų limitas
Metinis „Coverdell“ ESS įmokų limitas yra 2 000 USD vienam gavėjui iki 18 metų.	Daugumoje 529 planų numatytos bent 300 000 USD įmokos už gyvenimą.
Investavimo galimybės
Lėšas „Coverdell“ ESA leidžiama investuoti į įvairias investavimo galimybes, įskaitant akcijas, obligacijas ir investicinius fondus.	529 planuose yra ribotas investavimo galimybių skaičius.

Santrauka - „Coverdell ESA vs 529“

Skirtumas tarp „Coverdell ESA“ ir 529 daugiausia priklauso nuo švietimo išlaidų, kurias padengs kiekvienas planas, rūšies. „Coverdell ESA“ kaupia lėšas būsimoms pradinio ir vidurinio ugdymo išlaidoms padengti, o 529 specialiai kaupia lėšas koleginiam mokymui. Tarp šių dviejų planų taip pat galima rasti nemažai kitų skirtumų, tokių kaip įmokos riba ir investavimo galimybės. Be to, abiem gresia baudos už lėšų, skirtų kvalifikuotoms švietimo išlaidoms, atsiėmimą.

Atsisiųskite „Coverdell ESA vs 529“ PDF versiją

Galite atsisiųsti šio straipsnio PDF versiją ir naudoti ją neprisijungę prie nuorodų. Atsisiųskite PDF versiją čia. Skirtumas tarp „Coverdell ESA“ ir 529.

Nuorodos:

1. „Coverdell Education taupomoji sąskaita (ESA)“. Leidinys 970 (2016), Mokesčių lengvatos švietimui. N.p., n.d. Žiniatinklis. Galima rasti čia. 2017 m. Liepos 10 d.
2. „Baudos už pasitraukimą iš„ Coverdell Education “taupomosios sąskaitos.“ N.p., n.d. Žiniatinklis. Galima rasti čia. 2017 m. Liepos 10 d.
3. „Įvadas į 529 planus“. SEC herbas. N., 2012 m. Rugpjūčio 8 d. Žiniatinklis. Galima rasti čia. 2017 m. Liepos 1 d.

Vaizdo mandagumas:

1. “ Pradinių klasių mokiniai rašo “, kurią per„ Flickr “pateikė Hannah Schneider (CC BY 2.0)
2. „Dr-Paul-chappell-with-absolvent“ - pateikė Jeremylofgren - Savas darbas (CC BY 3.0) per „Commons Wikimedia“