Faktoringo ir sąskaitos nuolaidų skirtumas

Faktoringo ir sąskaitos nuolaidos
 

Kadangi faktoringas ir sąskaitos diskontavimas yra trumpalaikio finansavimo šaltiniai, kuriuos siūlo bankai ir finansinės institucijos, žinant skirtumą tarp faktoringo ir vekselio diskontavimo yra ne kas kita, kaip naudinga. Faktoringas ir sąskaitos nuolaidų suteikimas pardavėjams ir prekybininkams suteikia galimybę greičiau surinkti savo gautinas sumas, nesulaukus kapitalo. Kadangi faktoringo ir sąskaitos diskontavimo naudojimas padeda pagerinti grynųjų pinigų srautus, šie trumpalaikio finansavimo šaltiniai yra gana populiarūs tarp prekybininkų ir yra plačiai naudojami tarptautinėje prekyboje. Nepaisant jų panašumų, tarp faktoringo ir sąskaitos nuolaidos yra keletas subtilių skirtumų. Toliau pateiktame straipsnyje pateikiamas aiškus kiekvieno paaiškinimas ir pabrėžiami jų panašumai bei skirtumai.

Kas yra faktoringas?

Faktoringo gautoms sumoms prekybininkas diskontuota tvarka parduoda neapmokėtas sąskaitas faktūruojančioms įmonėms, tokioms kaip bankai ir finansinės institucijos. Tuomet šios faktoringo bendrovės iš karto sumoka prekybininkui jų sąskaitų vertę atėmus mokestį. Pardavėjui tai labai patogu, nes jis ne tik sugeba greičiau susigrąžinti gautinas sumas, bet ir faktoringas taip pat pagerina grynųjų pinigų srautus, išleisdamas lėšas, kurios būtų surinktos neterminuotam laikotarpiui. Gautinų sumų faktoringo procese faktoringo bendrovės taip pat yra atsakingos už visos kredito kontrolės veiklos palaikymą, įskaitant pardavimo knygos valdymą ir skolų surinkimą tiesiogiai susisiekiant su klientais. Regreso faktoringas yra naudingas faktoringo įmonėms, nes tuo atveju, jei klientai nesumoka sąskaitos sumos iki faktoriaus per 60–120 dienų, prekybininkas privalo išpirkti tas sąskaitas ir turi patirti nuostolius dėl nesumokėjimo. Į ne regreso faktoringas, nemokėjimo riziką ir praradimą visiškai padengia faktoringo įmonė. Krovinio faktoringo paslaugos taip pat naudojamos apmokėti už važtaraščius. Krovinių tvarkymo įmonė gali parduoti savo konosamentą arba važtaraštį faktoringo įmonei ir nedelsdama gauti grynuosius pinigus.

Kas yra Bill nuolaida?

Diskontuodamas vekselį prekių pardavėjas surašo vekselį prekių pirkėjui ir tada nurašo minėtą vekselį bankui ar finansinei įmonei. Pardavėjas gali gauti neatidėliotiną finansavimą atėmus finansų įmonės nustatytą mokestį. Sąskaitos diskontavimas leidžia pardavėjui greičiau susigrąžinti gautinas sumas ir taip pagerina pinigų srautus. Prieš įsigydamas vekselį, bankas ar finansų įstaiga turi atsižvelgti į daugelį veiksnių, įskaitant neapmokėjimo riziką, susijusią su vekseliu, ir tai, kiek laiko liko sąskaitai apmokėti. Pirmenybė teikiama mažesnės rizikos ir trumpesnės trukmės vekseliui. Kai prekių pirkėjas sumokės į banką, operacija bus atsiskaityta.

Kuo skiriasi faktoringas nuo sąskaitos nuolaidų??

Faktoringas ir sąskaitos diskontavimas yra trumpalaikio finansavimo šaltiniai, siūlantys prekybininkams ir pardavėjams galimybę greitai ir patogiai gauti mokėjimą už gautinas sumas. Abi trumpalaikio finansavimo formos padeda pagerinti grynųjų pinigų srautus ir apyvartinio kapitalo valdymą. Nepaisant jų panašumų, yra keletas faktoringo ir sąskaitos nuolaidų skirtumų. Sąskaitos diskontavimas visada yra regresinis, tuo tarpu faktoringas gali būti regresinis ar ne. Faktoringas taip pat prižiūri pardavimo knygas ir renka skolas, o vekselių diskontavimas apima tik vekselio pirkimą, o finansų įmonė nevykdo jokių pardavimo knygos priežiūros. Į sąskaitą galima diskontuoti keletą kartų iki termino pabaigos. Tačiau faktoringo atveju taip nėra. Faktoringas yra priemonė, kurią galima pratęsti daugeliui sąskaitų faktūrų, tuo tarpu diskontuojant sąskaitą, kiekviena vekselė yra įvertinama atskirai prieš diskontuojant..

Santrauka:

Faktoringo ir sąskaitos nuolaidos

• Faktoringas ir sąskaitos diskontavimas yra trumpalaikio finansavimo šaltiniai, kuriuos siūlo bankai ir finansinės institucijos.

• Vykdydamas faktoringo gautinas sumas, prekybininkas parduoda neapmokėtas sąskaitas faktoringo bendrovėms, tokioms kaip bankai ir finansų įstaigos, su diskontuota norma..

• Faktoringo faktoringo procese faktoringo įmonės taip pat yra atsakingos už visos kredito kontrolės veiklos palaikymą, įskaitant pardavimo knygos valdymą ir skolų surinkimą tiesiogiai susisiekiant su klientais..

• Kai diskontuojamas vekselis, prekių pardavėjas surašo vekselį prekių pirkėjui ir tada nurašo minėtą vekselį bankui ar finansinei įmonei..

• Prieš įsigydamas sąskaitą, bankas ar finansų įstaiga turi atsižvelgti į daugelį veiksnių, įskaitant riziką, kad nebus sumokėta su vekseliu, ir kiek laiko liko sąskaitai apmokėti..

• Faktoringas yra priemonė, kurią galima pratęsti daugeliui sąskaitų faktūrų, o diskontuojant sąskaitą, kiekviena vekselio dalis prieš tai diskontuojama atskirai..

Papildoma literatūra:

1. Faktoringo ir gautinų sumų finansavimo skirtumas
2. Skirtumas tarp faktoringo ir atėmimo
3. Faktoringo ir sąskaitos faktūros nuolaidų skirtumas