Skirtumas tarp Roth IRA ir tradicinės IRA

Roth IRA vs Traditional IRA

Išėjimo į pensiją planavimas yra svarbi kiekvieno žmogaus gyvenimo dalis. Negalima tiesiog pradėti plano per naktį, neturėdamas pakankamai žinių apie turimus planus. Bet visų pirma, žmogus turi turėti motyvaciją pradėti planą. Žinios apie pensijų planavimo priemones ir jų naudą yra svarbios norint nuspręsti, kiek sutaupyti, ir geriausius būdus tai padaryti.

Yra 11 rūšių pensijų planų, tačiau du populiariausi yra tradicinė IRA ir Roth IRA.

Individualus susitarimas dėl išėjimo į pensiją arba IRA yra asmeninis santaupų planas pagal JAV įstatymus, leidžiantis atidėti pinigus uždirbant pensijai ir suteikti mokesčių lengvatų..

Nusprendus atidaryti Individualų pensijų susitarimą arba IRA, reikia nuspręsti, koks IRA tipas jiems tinka; ar atidaryti Roth IRA, ar Traditional IRA, ar abu, nes tai sukelia didelių finansinių padarinių. Palygindami ir išskirdami abu planus, mes bandome pateikti keletą svarbių faktų priimant sprendimus.

Tradicinė IRA 

Originali IRA (kartais vadinama įprasta arba įprasta IRA) yra vadinama „tradicine IRA“.

Tradicinėje IRA gali būti įmanoma atskaityti dalį ar visas savo įmokas IRA iš apmokestinamųjų pajamų ir taip pat gali būti mokama kredito, lygaus įmokos procentinei daliai. Sumos IRA, įskaitant pajamas, paprastai nėra apmokestinamos, kol nėra paskirstytos.

Iš jūsų IRA išimtos sumos yra visiškai ar iš dalies apmokestinamos tais metais, kai jas atsiimate. Jei įnešėte tik atskaitytą įmoką, tai yra, jei jau esate išskaičiavę mokestį už savo IRA dalyvio įnašą, tada išskaitymai yra visiškai apmokestinami.

Bet kuriuo metu galite įsteigti tradicinę IRA ir mokėti įmokas į tradicinę IRA, jei mokestinių metų pabaigoje buvote jaunesnis nei 70 metų, o jums (arba jūsų sutuoktiniui, jei pateikiate bendrą deklaraciją) gavote apmokestinamąją kompensaciją, tokias kaip atlyginimai, atlyginimai, komisiniai, patarimai, priemokos ar grynosios pajamos iš savarankiško darbo. Apmokestinamieji alimentai (pašalpos) ir atskiros išlaikymo išmokos, kurias gauna asmuo, yra traktuojamos kaip kompensacija IRA tikslais.

Į kompensaciją neįskaičiuojamas uždarbis ir pelnas iš turto, pavyzdžiui, pajamos iš nuomos, palūkanų ir dividendų pajamos arba bet kokia suma, gauta kaip pensijos ar anuiteto pajamos arba kaip atidėta kompensacija..

Jei tiek jūs, tiek jūsų sutuoktinis turite kompensaciją ir esate jaunesni nei 70 ½ metų, kiekvienas iš jūsų galite nustatyti IRA. Jūs negalite abu dalyvauti toje pačioje IRA. Jei pateikiate bendrą deklaraciją, kompensaciją turi mokėti tik vienas iš jūsų.

Galite turėti tradicinę IRA, net jei jums taikomi kiti pensijų planai. Tačiau jums gali nepavykti atskaityti visų įmokų, jei jums ar jūsų sutuoktiniui taikomas darbdavio išėjimo į pensiją planas.

IRA galite nustatyti banke / finansų įstaigoje / investiciniame fonde / gyvybės draudimo įmonėje arba per savo brokerį.

 Šie yra du tradicinės IRA pranašumai:

• Priklausomai nuo aplinkybių, galbūt galėsite išskaičiuoti kai kuriuos ar visus savo įnašus.
• Paprastai sumos, esančios jūsų IRA, įskaitant pajamas ir prieaugį, nėra apmokestinamos, kol jos nebus paskirstytos.

Rotas IRA

Roth IRA yra specialus individualių pensijų planų tipas pagal JAV įstatymus, kuris paprastai nėra apmokestinamas, jei tenkinamos tam tikros sąlygos. Roth IRA vardas buvo suteiktas jos vyriausiajam įstatymų leidėjui - velioniui Delavero senatoriui Williamui Rothui.

Roth IRA skiriasi nuo tradicinės IRA mokesčių lengvatomis; skirtingai nuo atskaitymo įnašo į tradicinę IRA, Roth IRA įmoka niekada nėra atskaityta. Atvirkščiai, Roth IRA siūlo neapmokestinti, jei pasitraukia iš plano išėjus į pensiją.

Be to, visi kvalifikuoti paskirstymai yra neapmokestinami, tačiau, kaip ir bet kuriems kitiems pensijų planams, kvalifikuotiems platintojams iš Roth IRA gali būti taikoma nuobauda, ​​jei jie pasitraukia..

Kvalifikuotas paskirstymas yra pasitraukimas, kuris atliekamas mažiausiai penkerius metus po to, kai nustatote savo pirmąjį Roth IRA ir kai jums yra 59,5 metų, arba jei jis yra neįgalus arba pasinaudojo atsiėmimu, kad nusipirktų pirmąjį namą ar mirusįjį (tokiu atveju naudos gavėjas renka).

Tai yra Roth IRA pranašumas, palyginti su tradicine IRA.

Įmokos į jūsų Roth IRA gali būti padarytos sulaukus 70½ metų, o sumas galite palikti savo Roth IRA tol, kol gyvensite.

Roth IRA gali būti individuali senatvės sąskaita arba individuali pensija anuitetui ir jai gali būti taikomos tos pačios taisyklės, kurios taikomos tradicinei IRA, išskyrus keletą išimčių.. 

Individuali išėjimo į sąskaitą sąskaita yra patikėjimo arba saugojimo sąskaita, įsteigta JAV ir skirta tik jums ar jūsų naudos gavėjams. Paskyra sukuriama pagal rašytinį dokumentą. Dokumentas turi parodyti, kad sąskaita atitinka visus šiuos reikalavimus.

• Patikėtinis arba saugotojas turi būti bankas, federaliniu mastu apdrausta kredito unija, taupomųjų ir paskolų asociacija arba IRS patvirtintas subjektas, kuris veikia kaip patikėtinis ar saugotojas..
• Patikėtinis ar saugotojas paprastai negali priimti įmokų, didesnių už atskaitomą sumą už metus. Tačiau pereinamosios įmokos ir darbdavių įmokos į supaprastintą darbuotojų pensiją (SEP) gali būti didesnės nei ši suma.
• Įmokos, išskyrus pereinamojo laikotarpio įmokas, turi būti grynaisiais. Žr. Vėliau.
• Visada turite turėti nepanaudojamą teisę į šią sumą.
• Jūsų sąskaitoje esantys pinigai negali būti naudojami gyvybės draudimo polisui nusipirkti.
• Jūsų sąskaitoje esantis turtas negali būti derinamas su kitu turtu, išskyrus bendrą patikėjimo fondą ar bendrą investicinį fondą.
• Išmokas turite pradėti gauti iki kitų metų, einančių po 70 ½ metų, balandžio 1 d.

Individualus pensijų anuitetas

Individualią anuitetą pensijai galite nustatyti įsigiję anuiteto ar gyvybės draudimo sutartį iš gyvybės draudimo bendrovės..

Individualus anuitetas pensijai gauti turi būti išduodamas jūsų, kaip savininko, vardu, ir išmokas ar išmokas galite gauti tik jūs arba jus išgyvenantys naudos gavėjai..

Individualus anuitetas pensijai turi atitikti visus šiuos reikalavimus.

• Visas jūsų interesas sutartyje turi būti negrąžinamas.
• Sutartyje turi būti numatyta, kad negalite perduoti jokios jos dalies jokiam kitam asmeniui, išskyrus emitentą.
• Priemokos turi būti lanksčios, kad pasikeitus kompensacijai, išmokos taip pat pasikeistų. Ši nuostata taikoma sutartims, sudarytoms po 1978 m. Lapkričio 6 d.
• Sutartyje turi būti numatyta, kad įmokos negali būti didesnės už išskaitytą sumą už IRA per metus ir kad jūs turite naudoti visas grąžintas įmokas, kad sumokėtumėte už būsimas įmokas arba nusipirktumėte daugiau išmokų iki kalendorinių metų, einančių po metų, kuriais baigiasi, pabaigos jūs gaunate grąžinamąją išmoką.
• Skirstymas turi prasidėti iki metų, einančių po metų, kai sulaukiate 70 ½ metų, balandžio 1 d.

Norėdami būti Roth IRA, paskyra ar anuitetas turi būti paskirtas kaip Roth IRA, kai ji bus nustatyta.

Galima prisidėti prie tradicinės IRA arba Roth IRA arba abiejų. Bet bendros įmokos į bet kurį planą negali viršyti asmens uždirbtų pajamų.

Apibendrinti;

Tradicinėje IRA mokestis yra išskaičiuojamas, tai reiškia, kad pinigai, kuriuos įdedate į savo IRA, nėra apmokestinami, kol nepaimsite tų pinigų po daugelio metų. Tiesą sakant, jūsų indėlis bėgant metams augs be mokesčių, o tada ir tik tada, kai galutinai atsiimsite pinigus pensijai (tai yra sulaukus 59 1/2 metų), jums bus taikomas įprastas pajamų mokesčio tarifas..

Bet jei atsiimsite lėšas anksčiau nei sulaukę 59 metų amžiaus, turėsite sumokėti ir pajamų mokestį, ir 10% baudą už nesumokėtą uždarbį. Bet jei jūsų atsiskaitymai turės sumokėti už priimtas išskirtines išlaidas, 10% išankstinio atsisakymo baudos nebus atsisakyta.

Roth IRA įmokos niekada neatskaičiuojamos nuo mokesčių. Atvirkščiai, Roth IRA siūlo neapmokestinti, jei pasitraukia iš plano išėjus į pensiją.

Be to, „Roth IRA“ suteikia didelį lankstumą, nes leidžia sulaukti neapmokestinamų kvalifikuotų paskirstymų be nuobaudų iki pensinio amžiaus. Pavyzdžiui, pirmą kartą įsigyjantys namų pirkėjai gali ištraukti 10 000 USD pelno, už kurį nėra mokama ir neapmokestinama, jei pinigai buvo Roth IRA mažiausiai penkerius mokesčių metus. Taip pat yra keletas pertraukų švietimo išlaidoms.