AR finansavimas ir PO finansavimas

Kai įmonėms reikia trumpalaikio kapitalo, Gautinos sąskaitos (AR; taip pat žinomas kaip faktoringas) ir Pirkimo užsakymas (PO) finansavimas yra dvi jiems prieinamos galimybės. Šios galimybės ypač patrauklioms įmonėms, kurios neturi gero kredito reitingo.

AR finansuodamas, verslas parduoda savo neapmokėtas sąskaitas ar gautinas sumas su nuolaida finansų ar faktoringo įmonei. Tada faktoringo įmonė prisiima gautinų sumų riziką ir greitai teikia grynuosius pinigus verslui. PO finansavimas, priešingai, yra avansas verslui, užtikrinamas pirkimo užsakymu ar sutartimi, siekiant padengti produkto pagaminimo ir pristatymo ar paslaugos teikimo išlaidas..

AR ir PO finansavimas skiriasi savo nauda, ​​tinkamomis situacijomis ir sąlygomis.

Palyginimo diagrama

Skirtumai - panašumai - AR finansavimo ir PO finansavimo palyginimo lentelė

	AR finansavimas	PO finansavimas
Lėšų panaudojimas	Jokių apribojimų. Verslas gali naudoti lėšas bet kurioje jiems reikalingoje srityje.	Lėšos gali būti naudojamos tik PO įvykdyti
Paskolos trukmė	Trumpalaikis	Trumpalaikis
Finansavimo būdas	Parduokite gautinas sumas finansavimo bendrovei su nuolaida mainais į tai, kad anksčiau gavote grynuosius pinigus.	Gaukite paskolą, užtikrintą pirkimo užsakymu (PO), ir panaudokite lėšas PO įvykdymui.
Privalumai	Greitai gaukite grynuosius pinigus, pašalinkite kolekcijų riziką	Greitai gaukite grynųjų pinigų pristatydami produktus ir paslaugas
Finansavimo išlaidos	1-5% paskolos sumos	5-10% paskolos sumos
Mokymai ir konferencijos	Naudojamas paslaugų verslui	Naudojamas prekių eksportuotojams ir gamintojams

Turinys: AR finansavimas ir PO finansavimas

• 1 gautinos sąskaitos palyginti su pirkimo užsakymu
• 2 pliusai ir minusai
  • 2.1 Pelno maržos ir kreditingumas
  • 2.2 Lėšų panaudojimas AR finansavimui palyginti su PO finansavimu
  • 2.3 Finansavimo išlaidos
• 3 literatūros sąrašas

Gautinos sąskaitos palyginti su pirkimo užsakymu

Geras būdas suprasti dvi finansavimo rūšis yra suprasti kiekvienos iš jų sąlygas. Gautinos sumos yra pinigai, kuriuos klientai yra skolingi verslui ir parodomi balanse kaip turtas. Pirkimo užsakymas (PO) yra komercinis dokumentas, kurį pirkėjas išduoda pardavėjui ir kuriame nurodomas produktų ar paslaugų, kurias pirkėjas sutiko įsigyti iš pardavėjo, tipas, kiekis ir sutartos kainos. Taigi esminis skirtumas yra tas, kad gautinos sumos paprastai yra už prekes / paslaugas, kurios jau buvo pristatytos, o GO reiškia ketinimą (arba įsipareigojimą) pirkti.

Už ir prieš

Abi finansavimo galimybės yra patrauklioms įmonėms, turinčioms blogą kredito reitingą arba jo neturinčioms, nes skolininko kreditingumas nėra labai svarbus norint gauti tokio tipo paskolas. Svarbiau yra verslo klientų kreditingumas. Dėl to paskolos taip pat greitai uždaromos, nes skolintojams gali tekti atlikti išsamų išsamų patikrinimą, kaip ir kitose įprastose paskolų programose.

PO finansavimas yra naudingas verslo modeliams, kurie remiasi ne fizinių, o paslaugų gamyba ir tiekimu. Tačiau „AR Financing“ šio apribojimo neturi. Tai įrankis, galintis pagerinti bet kurios įmonės grynųjų pinigų srautus, nepriklausomai nuo to, ar jos parduoda produktus, ar teikia paslaugas. PO finansavimas idealiai tinka įmonėms, kurios reikalauja, kad jų klientai sumokėtų grynaisiais pinigais už pristatymą, nes kuo greičiau jie sumokės, tuo greičiau galės grąžinti PO paskolą ir tuo mažesnis jų finansavimo mokestis. Verslui, kuris nesugeba susitarti dėl tokių mokėjimo sąlygų su savo klientais, AR finansavimas galėtų būti pasirinkimas, nes jie gali greitai gauti grynųjų pinigų, pardavę gautinas sumas su nuolaida.

Pelno maržos ir kreditingumas

Jei paskolos gavėjo pelno maržos yra nedidelės, PO finansavimas gali būti ne pasirinkimas, nes finansuojančios įmonės paprastai reikalauja 20% ar daugiau pelno maržų. Jie taiko šį apribojimą, nes nori sumažinti riziką susigrąžinti su palūkanomis. Kitas veiksnys yra PO išdavusio pirkėjo (kliento) kreditingumas. Kita vertus, „AR Financing“ skolintojams nerūpi verslo pelno maržos. Jie rūpinasi įmonės klientų kreditingumu, nes finansuojanti įmonė dabar prisiima gautinų sumų kredito riziką.

Lėšų panaudojimas AR finansavime palyginti su PO finansavimu

Naudodamasis PO finansavimu, skolintojas paprastai nustato, kad lėšos negali būti naudojamos kitam, išskyrus pirkimo užsakymo, pagal kurį buvo gautas finansavimas, įvykdymui. „AR Financing“ nenustato jokių apribojimų tam, kam gali būti naudojamas avansinis kapitalas; AR finansavimas gali būti naudojamas bet kokiems verslo poreikiams finansuoti.

Finansavimo išlaidos

AR finansavimas yra žymiai pigesnis nei PO finansavimas, nes skolintojui rizika yra daug mažesnė, kai paskola užtikrinama gautinomis sumomis. Skolintojo rizika yra didesnė, jei finansuojama PO, nes prekės / paslaugos dar nebuvo pristatytos, todėl gamybos procese viskas gali suklysti. AR finansavimo palūkanų normos svyruoja nuo 1–4%, o PO finansavimo normos yra 5–10%. Be palūkanų normos, gali būti taikomi ir kiti mokesčiai, pavyzdžiui, aptarnavimo mokesčiai, baudos, paskolos draudimo išlaidos ir faktoringo mokesčiai už skolas, vyresnes nei 90 dienų..

Nuorodos

• Vikipedija: Gautinos sąskaitos
• wikipedia: Pirkimo_sakymas
• Vikipedija: Faktoringas_ (finansai)
• Gautinų sumų finansavimo vadovas
• Viskas, ką reikia žinoti apie pirkimo užsakymo finansavimą